O activitate comercială neautorizată de vânzare a autoturismelor second-hand a fost identificată de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală. Persoana verificată a comercializat 75 de mașini cumpărate din România și din alte state, fără a fi înregistrată într-o formă legală de organizare. Tranzacțiile identificate au însumat o valoare totală de 7.258.790 de lei, desfășurându-se în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, conform comunicatului Agenției Naționale de Administrare Fiscală.
Identificarea acestui mecanism de fraudă a fost posibilă prin monitorizarea atentă a anunțurilor publicate pe platformele online dedicate vânzărilor de mașini second-hand. Inspectorii au constatat că persoana respectivă nu a declarat obligațiile fiscale rezultate din activitatea economică desfășurată. Prejudiciul calculat de autorități depășește 1,1 milioane de lei, sumă care reprezintă TVA-ul sustras de la plata către bugetul de stat în urma acestor operațiuni.
În cadrul tranzacțiilor internaționale, documentele prezentate cumpărătorilor nu reflectau circuitul comercial real. Pentru o parte din vehicule, actele indicau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv firme de tip „missing trader”, deși tranzacțiile erau efectuate de persoana verificată. În alte cazuri, au fost folosite documente completate de mână, în care figurau entități sau persoane diferite de vânzătorul real, pentru a îngreuna identificarea celui care realiza tranzacția.
Pentru mașinile provenite din România, mecanismul de fraudă a implicat schimburi de autoturisme și sume de bani cu proprietarii inițiali. Persoana verificată le solicita proprietarilor să păstreze vehiculele pe numele lor până la revânzare sau le transfera pe numele unor persoane cunoscute de ea. Această metodă a fost utilizată pentru a masca realitatea comercială și pentru a evita stabilirea corectă a obligațiilor fiscale aferente fiecărei vânzări.
Având în vedere amploarea prejudiciului constatat, Direcția Generală Antifraudă Fiscală va sesiza organele de urmărire penală competente pentru continuarea anchetei. Controlul face parte din cadrul acțiunii ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, un demers de monitorizare a comerțului cu autoturisme second-hand. Această acțiune urmărește verificarea provenienței vehiculelor, a circuitului comercial și a respectării obligațiilor privind TVA.
Acțiunea ATOM este parte dintr-un set de măsuri de control intensificat asupra pieței de vehicule utilizate. Obiectivul principal al acestor verificări este asigurarea trasabilității operațiunilor și combaterea evaziunii fiscale în sectorul auto. Prin monitorizarea platformelor digitale și a documentelor de vânzare, autoritățile fiscale încearcă să identifice tranzacțiile care nu respectă cadrul legal de organizare și plata taxelor obligatorii.