O investigație jurnalistică internațională a scos la lumină o serie de manevre financiare complexe prin care asistenții miliardarului Roman Abramovich ar fi falsificat și antedatat peste 1.000 de documente. Aceste acțiuni ar fi avut scopul de a ascunde activele magnatului rus și de a evita plata taxelor prin modificarea retroactivă a contractelor și a evidențelor contabile. Datele provin din analiza arhivelor Cyprus Confidential, care cuprinde peste 500.000 de documente din structuri financiare offshore.
Una dintre cele mai mari operațiuni vizează compania cipriotă Kravin Investments, care a gestionat fonduri din afacerile petroliere ale lui Abramovich. În mai 2003, această entitate a primit aproximativ trei miliarde de dolari, păstrând aproape două miliarde de dolari în conturi sau prin împrumuturi către alte societăți. Investigația arată că, în 2005, consilierii financiari au discutat modificarea situațiilor contabile pentru anii 2003 și 2004, creând contracte care prezentau compania drept administrator de fonduri pentru Kelvedon Worldwide, înregistrată în Insulele Virgine Britanice.
Prin aceste manevre, aproximativ două miliarde de dolari ar fi dispărut din bilanțul companiei Kravin, eliminând obligațiile fiscale aferente. O altă operațiune suspectă a avut loc în anul 2000, când Abramovich ar fi urmărit obținerea a aproape 100 de milioane de dolari din companii cipriote care dețineau participații în grupul petrolier Sibneft. Consilierii săi ar fi utilizat un sistem de contracte de consultanță antedatate, prin care 98 de milioane de dolari au fost transferate către o companie intermediară, pentru ca 99,9% din sumă să ajungă la Abramovich sub formă de comision.
Investigația evidențiază și eliminarea din bilanțuri a unor active de lux evaluate la circa 650 de milioane de dolari, deținute prin compania Amiscan Investments. Aceste bunuri includ un penthouse din Londra, un castel din Franța, proprietăți din West Sussex, avioane private, elicoptere, iahturi și un automobil de lux. După schimbarea regulilor de raportare în Cipru în 2003, consilierii ar fi pregătit documente care să sugereze că aceste proprietăți fuseseră transferate anterior către alte societăți offshore, pentru a nu mai apărea în situațiile financiare.
Documentele ridic și semne de întrebare privind declarațiile lui Eugene Tenenbaum, un apropiat al miliardarului, în cadrul unui litigiu din 2008 privind Sibneft-Yugra. Tenenbaum a susținut atunci că nu avea informații despre anumite tranzacții înainte de primăvara anului 2004, însă arhiva Cyprus Confidential indică faptul că acesta ar fi aprobat acordurile anterior. Avocații lui Tenenbaum au respins acuzațiile, susținând că acesta a depus mărturie cu bună-credință, în timp ce avocații lui Abramovich au negat orice implicare în falsificarea documentelor.
Aceste revelații apar într-un context în care autoritățile britanice au sancționat în 2023 firma de consultanță Meritservus și pe Demetris Ioannides, fost președinte al Deloitte Cyprus, pentru rolul deținut în sprijinirea oligarhilor ruși în ascunderea averilor. Deși investigația indică faptul că peste 1.000 de înscrieri legate de imperiul financiar al lui Abramovich ar fi fost antedatate, constatările nu reprezintă o hotărâre judecătorească prin care să fie stabilită vinovăția persoanelor implicate.