Mii de conturi bancare din Elveția, care ascund sume de la câteva mii până la milioane de franci, dolari sau euro, rămân fără proprietari de decenii. Acestea sunt cunoscute sub numele de „conturi latente”, active deținute de persoane care au murit fără a lăsa testament sau care au dispărut în perioada celui de-al Doilea Război Mondial. Situația a fost cauzată de un secret bancar extrem de strict care a protejat aceste fonduri de atenția rudelor sau a statului.
În urma presiunii internaționale pentru transparență și combaterea evaziunii fiscale, Asociația Bancherilor Elvețieni a schimbat regimul de funcționare al acestor active în anul 2015. Conform legislației actuale, dacă un cont nu prezintă nicio activitate, precum depuneri, retrageri sau comunicări din partea clientului, timp de 60 de ani consecutivi, banca este obligată să publice datele titularului. Această procedură se realizează prin intermediul platformei electronice oficiale dormantaccounts.ch, menită să ajute la identificarea moștenitorilor.
Pe lista publicată de Asociația Bancherilor Elvețieni figurează un cetățean român, identificat sub numele de Constantinescu Ilie. Acesta este deținătorul contului cu numărul 650, iar moștenitorii săi mai au la dispoziție un termen limită până în decembrie 2027 pentru a depune documentele necesare și a solicita banii. În cazul în care acest termen expiră fără ca nicio persoană să se prezinte pentru revendicarea activelor, contul este închis definitiv, iar fondurile sunt transferate în vistieria statului elvețian.
Sumele de pe platformă sunt diverse, incluzând nu doar bani, ci și casete de valori care pot conține aur, bijuterii sau documente istorice. Termenul de revendicare variază între 1 și 5 ani, în funcție de vechimea contului respectiv. Din cauza acestor proceduri, statul elvețian a încasat deja în mod definitiv suma de 96,6 milioane de franci elvețieni din conturi care au fost radiate deoarece nu au apărut moștenitori legali.
Fenomenul a generat o întreagă industrie de profesioniști, formată din avocați și genealogi specializați în căutarea moștenitorilor. Acești experți analizează listele bancare și cercetează arbori genealogici la nivel global pentru a găsi rude neavizate, oferind asistență juridică în schimbul unui comision care poate ajunge până la 30% din suma totală recuperată. Această activitate profită de faptul că multe conturi au fost create în perioade de instabilitate sau pentru motive de securitate financiară.
Sistemul de transparență bancară din Elveția a evoluat semnificativ față de perioada de după cel de-al Doilea Război Mondial, când băncile au fost obligate să returneze peste 1,2 miliarde de dolari victimelor Holocaustului. Această evoluție reflectă trecerea de la un secret bancar absolut către un cadru legal care prioritizează identificarea beneficiarilor reali sau, în absența acestora, colectarea veniturilor de către stat.