Procesul de verificare a averilor nejustificate desfășurat de autoritățile fiscale durează, în medie, aproximativ 10 luni. Această durată este influențată de complexitatea procedurilor legale și de dificultatea cu care unii contribuabili depun documentele necesare pentru justificarea proprietăților deținute. Președintele ANAF, Adrian Nica, a oferit detalii despre metodologia utilizată în aceste controale țintite, subliniind că instituția monitorizează constant achizițiile de imobile și vehicule efectuate de persoanele fizice.
Metodologia de control implică analize permanente asupra conturilor bancare și a proprietăților deținute atât în țară, cât și în străinătate. Adrian Nica a explicat faptul că, în cazul în care un cetățean deține mai multe case sau mașini fără a avea venituri declarate corespunzătoare, se pornește un proces de investigație atentă. Dacă în timpul acestor verificări persoana indică rude sau prieteni care ar fi furnizat sursele de venit, inspectorii au posibilitatea de a extinde controlul asupra acestor entități.
Consecințele financiare pentru cei care nu reușesc să demonstreze legalitatea achizițiilor sunt semnificative. Persoanele care dețin proprietăți fără a putea prezenta o sursă de venit validă pentru achiziția acestora sunt taxate cu o cotă de 70%. Adrian Nica a menționat că, deși procesul trebuie să respecte legislația specifică a Uniunii Europene pentru a permite cetățenilor dreptul de apărare, monitorizarea rămâne riguroasă și se bazează pe schimburi de informații la nivelul statelor membre.
Un alt aspect de atenție vizează utilizarea necorespunsă a facturilor de firmă pentru achiziții personale. Adrian Nica a avertizat că bunurile cumpărate pe numele unei companii aparțin firmei, iar utilizarea lor pentru cadouri oferite rudelor sau prietenilor poate atrage sancțiuni. Autoritatea fiscală poate aplica măsuri de sechestru asupra acestor bunuri dacă taxele nu sunt plătite la zi, deoarece sistemul e-Factura permite vizualizarea întregului flux de tranzacții.
Instituția utilizează profilarea pentru a identifica noi cazuri de evaziune după fiecare acțiune publică. După ce un tip de comportament fiscal este evidențiat, ANAF caută în bazele de date alte persoane care procedează în mod similar. Șeful ANAF a confirmat că există numeroase cazuri rezolvate, însă detaliile specifice sunt păstrate sub protecția secretului fiscal, conform reglementărilor în vigoare.
Monitorizarea fluxurilor financiare și a proprietăților este un proces continuu în cadrul administrației fiscale românești. Această activitate de control se înscrie într-un cadru de supraveghere a conformității contribuabililor cu normele de impozitare și raportare a veniturilor. Prin digitalizarea proceselor și utilizarea instrumentelor informatice, autoritățile urmăresc reducerea evaziunii fiscale și asigurarea colectării veniturilor necesare bugetului de stat.