O operațiune de amploare, denumită „Troja”, a scos la iveală o schemă infracțională care a afectat consumatorii din 19 țări europice, inclusiv România. Organizația criminală a fost implicată în vânzarea de telefoane mobile second-hand sub pretextul de produse noi, generând un prejudiciu estimat la cel puțin 300 de milioane de euro pentru clienții din Uniunea Europeană. Pe lângă pierderile directe ale consumatorilor, statele membre au suferit și o pierdere de peste 30 de milioane de euro din categoria taxei pe valoarea adăugată (TVA).
Modus operandiul grupării a presupus asamblarea dispozitivelor mobile folosind componente uzate în Hong Kong și Emiratele Arabe Unite. După etapa de asamblare, telefoanele erau expediate către Țările de Jos, unde erau curățate și ambalate pentru a părea produse noi. Ulterior, aceste dispozitive erau transportate către depozite situate în Germania, de unde erau distribuite prin intermediul platformelor de comerț online către clienții finali din întreaga Uniune Europeană.
Ancheta a implicat un număr impresionant de forțe de ordine, printre care 1.770 de polițiști, agenți fiscali și vamali. Aceștia au efectuat peste 160 de percheziții și confiscări în cadrul celor 19 țări vizate de investigație, care includ Austria, Belgia, Bulgaria, Croația, Cipru, Estonia, Finlanda, Germania, Italia, Letonia, Lituania, Luxemburg, Polonia, Portugalia, România, Slovacia, Spania, Elveția și Țările de Jos. În urma acțiunilor, șapte suspecți au fost arestați în Austria, Germania și Spania, inclusiv liderii organizației.
Investigațiile au scos la iveală utilizarea unor societăți fantomă cu sedii în Austria, Bulgaria, Germania, Țările de Jos și Elveția, pentru a manipula sistemul fiscal. Începând cu anul 2018, aceste entități au aplicat în mod fraudulos un regim de TVA redus la vânzarea online a telefoanelor. Această practică a fost menită să sporească ilegal profiturile grupării, profitând de mecanismele de impozitare aplicate în comerțul electronic european.
Frauda a inclus și utilizarea necorespunzătoare a regimului de „impozitare pe marjă”, care permite revânzătorilor să plătească TVA doar pe diferența dintre prețul de achiziție și cel de vânzare. Deși acest regim se aplică doar bunurilor pentru care s-a plătit deja TVA, telefoanele uzate erau prezentate ca fiind noi. Astfel, TVA-ul era datorat pe prețul integral al produsului, inducând în eroare clienții și generând pierderi fiscale masive în fiecare țară unde au fost vândute aceste dispozitive.
Aceste tipuri de fraude fiscale și de manipulare a pieței de consum afectează stabilitatea economică și încrederea investitorilor în cadrul Uniunii Europene. Protecția consumatorilor și monitorizarea riguroasă a tranzacțiilor prin platformele de comerț electronic rămân elemente critice pentru prevenirea unor astfel de scheme care pot compromite veniturile bugetare ale statelor membre prin evaziune fiscală și vânzări de produse neconform.