O investigație realizată de emisiunea BBC Panorama a scos la iveală un scandal financiar de amploare care îl implică pe oligarhul rus Roman Abramovici. Acesta ar fi utilizat scheme complexe pentru a ascunde active în valoare de aproximativ 10 miliarde de dolari, evitând astfel plata taxelor și impozitelor. Concluziile jurnaliștilor se bazează pe o masivă scurgere de date internațională, care sugerează implicarea unor entități de contabilitate de renume în gestionarea imperiului său de afaceri.
Informațiile provin din setul de date „Cyprus Confidential”, care cuprinde peste 500.000 de documente analizate de organizații precum The Guardian, Biroul de Jurnalism de Investigație și BBC. Documentele sugerează că colaboratorii lui Roman Abramovici, inclusiv angajați ai companiei de contabilitate Deloitte, ar fi falsificat registrele contabile pentru a reflecta imperiul său offshore. Această activitate ar fi permis companiilor sale să se sustragă de la obligațiile fiscale prin manipularea evidențelor financiare și a structurilor de proprietate.
Schemele de evaziune ar fi implicat antedatarea documentelor pentru a crea o urmă documentară care să sugereze că tranzacțiile au avut loc cu mulți ani înainte. Între anii 1999 și 2013, un grup de contabili și colaboratori ar fi gestionat transferul fondurilor între diverse jurisdicții offshore folosind tactici care ar putea constitui fraudă. Acești bani provin din reorganizarea unor sume de miliarde de lire sterline obținute prin achiziția de câmpuri petroliere din Siberia, în perioada destrămării Uniunii Sovietice.
Investigația evidențiază și dispariția unor active în valoare de 670 de milioane de dolari din contabilitatea uneia dintre companiile sale, incluzând avioane private, proprietăți de lux și iahturi. Reporterul Richard Bilton menționează că iahtul „Eclipse”, deținut de Roman Abramovici, are o valoare de 700 de milioane de dolari, alături de un alt vas numit „Solaris”. În acest proces, compania de contabilitate ar fi verificat documentele și ar fi ignorat erorile de datare, oferind și consultanță pentru modificarea evidențelor.
Avocații fostului proprietar al echipei Chelsea FC au negat orice faptă ilegală, susținând că acesta s-a bazat pe sfaturile consilierilor săi și ale unei companii de contabilitate din Cipru. Aceasta din urmă a declarat că acționează conform legilor aplicabile, dar că nu mai poate accesa materialele necesare din cauza timpului scurs. Profesorul de contabilitate Lord Prem Sikka a descris situația ca fiind o „fabrică de falsuri”, unde tranzacțiile sunt modificate și antedatate în mod regulat.
Aceste tipuri de investigații bazate pe scurgeri masive de date, precum „Cyprus Confidential”, devin instrumente esențiale în expunerea structurilor offshore complexe. Deși Roman Abramovici locuiește în prezent în Turcia, unde nu este sancționat, o parte semnificativă din averea sa este concentrată în Cipru. Analiza acestor documente permite jurnaliștilor să urmărească fluxurile de capital care, prin intermediul unor jurisdicții cu regim fiscal favorabil, evită supravegherea autorităților fiscale internaționale.