Inspectorii Antifrauda au identificat o persoană fizică din județul Argeș care a desfășurat activități comerciale neautorizate cu autoturisme second-hand. Această persoană a vândut un total de 75 de mașini, în valoare de peste 1,3 milioane EUR, fără a avea o formă legală de organizare. Activitatea a fost desfășurată în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, fără ca subiectul să își înregistreze activitatea economică sau să declare obligațiile fiscale necesare.
Verificările efectuate de autorități au relevat un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei adus bugetului de stat. Această sumă reprezintă TVA sustrasă de la plată aferentă unor livrări de autoturisme care au însumat o valoare totală de 7.258.790 de lei. Inspectorii au descoperit schema prin analiza activității desfășurate pe platformele de vânzare online, unde persoana respectivă publica anunțuri pentru mașini achiziționate atât din România, cât și din alte state.
Pentru a ascunde realitatea tranzacțiilor, au fost utilizate diverse metode de manipulare a documentelor. În unele cazuri, cumpărătorii primeau documente care indicau drept vânzători firme din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv societăți de tip „missing trader”. În alte situații, s-au folosit documente completate olograf care conțineau datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real, având scopul de a îngreuna identificarea persoanei care efectua vânzarea și stabilirea taxelor.
În cazul mașinilor provenite din România, persoana verificată utiliza mecanisme de schimb de autoturisme contra sumelor de bani. Pentru a evita scoaterea vehiculelor din evidență, vânzătorul solicita proprietarilor inițiali să rămână înregistrați pe numele lor până la revânzare. Când aceștia refuzau, mașinile erau înregistrate pe numele altor persoane fizice cunoscute de persoana verificată, fapt ce a creat riscuri privind trasabilitatea operațiunilor comerciale.
Din cauza prejudiciului identificat, DGAF va sesiza organele de urmărire penală competente pentru continuarea procedurilor. Această acțiune face parte din cadrul broader al monitorizării comerțului cu mașini second-hand. Autoritățile urmăresc identificarea operațiunilor nedeclarate și a situațiilor în care documentele utilizate nu reflectă realitatea economică a tranzacțiilor efectuate pe piața de autoturisme din țară.
Aceste controale fac parte din acțiunea ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansată de Antifrauda ANAF la 1 octombrie 2026. Scopul principal al acestui program este de a identifica riscurile fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand. Verificările vizează în mod special proveniența vehiculelor, circuitul comercial și modul de îndeplinire a obligațiilor fiscale privind TVA în acest sector economic.