Inspectorii DGAF au identificat o persoană fizică ce a comercializat, timp de aproape trei ani, un număr de 75 de autoturisme fără a fi înregistrată legal. Activitatea desfășurată între mai 2022 și ianuarie 2025 a generat un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei pentru bugetul de stat. Această sumă reprezintă TVA sustrasă de la plata aferentă unor livrări de autoturisme care au însumat o valoare totală de 7,26 milioane lei.
Identificarea activității a fost posibilă prin monitorizarea anunțurilor publicate pe platformele de comercializare a mașinilor second-hand. Persoana verificată a achiziționat autoturisme atât din România, cât și din alte state, pentru a le revinde ulterior către persoane fizice. În procesul de vânzare, nu s-au respectat obligațiile fiscale aplicabile tranzacțiilor, iar activitatea economică a fost desfășurată fără nicio formă legală de organizare sau declarare a veniturilor.
Controlul a relevat utilizarea unor metode complexe pentru a ascunde identitatea vânzătorului real. În unele cazuri, cumpărătorilor li s-au furnizat documente care indicau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv entități de tip „missing trader”. Alteori, au fost folosite documente completate olograf, în care s-au însușit datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul efectiv, pentru a îngreuna trasabilitatea operațiunilor.
Pentru mașinile provenite din România, persoana a utilizat scheme de schimb pentru a evita evidența oficială. În cadrul acestor tranzacții, persoana verificată prelua un autoturism oferind în schimb un alt vehicul și bani, solicitând proprietarului inițial să rămână înregistrat pe numele său până la revânzare. Când proprietarii refuzau, mașinile erau înscrise pe numele altor persoane fizice cunoscute de persoana verificată, pentru a evita scoaterea vehiculelor din evidență.
Din cauza prejudiciului identificat, reprezentând TVA sustrasă, DGAF va sesiza organele de urmărire penală competente. Autoritățile subliniază că monitorizarea trasabilității și a circuitului comercial este esențială pentru combaterea evaziunii fiscale. Această acțiune de control se încadrează în cadrul programului ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansat de DGAF pentru a verifica proveniența vehiculelor și modul de îndeplinire a obligațiilor fiscale.
Aceste controale antifraudă fac parte dintr-un efort continuu de monitorizare a riscurilor fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand. Prin analiza trasabilității operațiunilor, autoritățile urmăresc identificarea situațiilor în care documentele fiscale nu reflectă realitatea economică a tranzacțiilor. Scopul final este protejarea concurenței loiale pe piață și asigurarea că toți contribuabilii își îndeplinesc corect obligațiile de plată către stat.