Societatea ARMATURA S.A. a informat investitorii prin intermediul unui raport curent că situațiile financiare trimestriale pentru perioada încheiată la 30 septembrie 2026 vor putea fi consultate pe site-ul oficial al companiei. Documentele vor fi disponibile începând cu data de 11 noiembrie 2026, în secțiunea dedicată relațiilor cu investitorii de pe www.armatura.ro. Compania a precizat că aceste situații financiare trimestriale pentru al treilea trimestru nu au fost auditate, conform informațiilor furnizate de administratorul Adrian Racovita.
Analiza poziției financiare arată o scădere drastică a activelor totale ale companiei. La începutul anului 2026, activul total era de 6.739.553 lei, în timp ce la data de 30 septembrie 2026, acesta a scăzut la 429.417 lei. Această evoluție este marcată în principal de o reducere masivă a activelor circulante, care au trecut de la 6.590.982 lei la începutul anului la doar 289.857 lei la sfârșitul trimestrului al treilea. O componentă majoră a acestei scăderi este reprezentată de numerarul și echivalentele de numerar.
Nivelul numerarului și echivalentelor de numerar a suferit o fluctuație extrem de pronunțată în perioada raportată. Dacă la 1 ianuarie 2026 compania deținea 6.301.668 lei în numerar, la 30 septembrie 2026 această sumă a ajuns la 8.374 lei. În ceea ce privește activele imobilizate, totalul acestora a fost de 8.118 lei la sfârșitul trimestrului, comparativ cu 17.130 lei la începutul anului. Imobilizările corporale au înregistrat o scădere de la 17.130 lei la 7.841 lei, în timp ce imobilizările necorporale au crescut de la zero la 277 lei.
Din perspectiva capitalurilor și a datoriilor, ARMATURA S.A. prezintă o situație a capitalurilor proprii de 6.567.567 lei la 30 septembrie 2026, de la 6.713.610 lei la începutul anului. Rezultatul reportat, inclusiv rezultatul perioadei, a înregistrat un deficit de -12.847.465 lei la finalul trimestrului, față de -12.701.422 lei raportați la 1 ianuarie 2026. Pe partea datoriilor, totalul datoriilor curente a crescut de la 25.943 lei la începutul anului la 61.851 lei la 30 septembrie 2026, în condițiile în care datoriile pe termen lung au rămas la zero.
Fluxurile de numerar din activitățile de exploatare au indicat o schimbare de trend negativă în acest trimestru. Numerarul generat din exploatare a ajuns la -241.380 lei la 30 septembrie 2026, comparativ cu un flux pozitiv de 102.288 lei raportat la începutul anului. În schimb, fluxurile de numerar din activitățile de investiții au înregistrat un sold de 148.087 lei la sfârșitul trimestrului, după ce la începutul anului acestea erau de -288.142 lei. Modificarea netă a numerarului a fost de -93.294 lei pentru trimestrul încheiat în septembrie.
Situația financiară prezentată reflectă o perioadă de ajustări majore ale activelor și ale fluxurilor de numerar pentru compania cu sediul social în Cluj-Napoca. Investitorii pot analiza detaliile complete ale acestor cifre prin consultarea notele atașate situațiilor financiare, care fac parte integrantă din documentele publicate pe site-ul oficial al societății începând cu 11 noiembrie 2026.