Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au descoperit un mecanism de fraudă fiscală implicând cinci societăți din domeniul recrutării și plasării muncitorilor asiatici. În urma unor verificări bazate pe analiza de risc, autoritățile au identificat un prejudiciu adus bugetului de stat de peste 6,2 milioane de lei. Această sumă cuprinde diverse tipuri de taxe, inclusiv TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende, care nu au fost achitate către stat.
Investigația a scos la iveală un circuit de facturare în valoare de peste 32 de milioane de lei, realizat prin intermediul a trei alte societăți comerciale. Aceste documente reprezentau avansuri și pretinse prestări de servicii care nu au avut un fundament economic real. Inspectorii au constatat că facturile au fost utilizate exclusiv pentru crearea artificială a unor cheltuieli și pentru obținerea unor deduceri fiscale de TVA, fără ca serviciile să fie efectiv prestate.
Societățile implicate au utilizat sistemul RO e-Factura pentru a crea o aparență de legalitate și pentru a transfera succesiv sarcina fiscală pe un lanț tranzacțional artificial. Contribuabilii care colectau TVA de la beneficiarii forței de muncă nu au plătit aceste sume la bugetul general consolidat al statului. În schimb, au anulat obligația prin deducerea TVA din facturi care conțineau operațiuni fictive, generând astfel solduri negative de TVA în deconturile fiscale.
Verificările au relevat că cele trei companii care au emis facturile prezintă situații juridice și fiscale neconforme cu activitățile descrise. Printre problemele identificate se numără stări de inactivitate, insolvabilitate sau radere, ceea ce indică un risc fiscal ridicat. Mai mult, s-a observat o coordonare a acestor entități de către un grup comun de persoane, iar unii administratori desemnați formal nu au putut oferi explicații despre activitatea societăților.
Autoritățile fiscale subliniază că dreptul de deducere a TVA și diminuarea bazei impozabile necesită existența unor operațiuni economice reale, susținute de documente justificative. Înregistrarea în contabilitate a unor facturi care nu reflectă realitatea economică poate duce la stabilirea de obligații suplimentare și la sesizarea organelor juridice competente. DGAF va continua acțiunile de control în domeniile cu risc fiscal ridicat pentru a proteja veniturile bugetare.
Controlul fiscal și monitorizarea tranzacțiilor prin sisteme digitale precum RO e-Factura reprezintă instrumente esențiale pentru statul român în combaterea evaziunii fiscale. Aceste măsuri vizează identificarea mecanismelor prin care companiile încearcă să diminueze artificial obligațiile fiscale. Prin astfel de acțiuni, autoritățile urmăresc nu doar recuperarea prejudiciilor, ci și asigurarea unui tratament fiscal echitabil pentru toți contribuabilii care respectă normele în vigoare.