Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au identificat un mecanism de fraudă fiscală implicând cinci societăți din domeniul recrutării și plasării forței de muncă din Asia. Această schemă a permis diminuarea obligațiilor fiscale datorate bugetului de stat cu o sumă de peste 6,2 milioane de lei. Verificările au fost efectuate în urma unor analize de risc care au scos la iveală utilizarea unor documente contabile fără fundament economic real.
În cadrul investigațiilor, autoritățile au descoperit un volum de facturi de peste 32 de milioane de lei, emise de alte trei societăți comerciale către companiile de recrutare. Aceste documente reprezentau avansuri și pretinse prestări de servicii care nu au fost susținute de dovezi privind existența unor operațiuni efective. Scopul principal al acestui mecanism a fost crearea artificială a unor cheltuieli pentru a genera deduceri fiscale de TVA și pentru a reduce baza impozabilă.
Societățile care au emis aceste facturi au prezentat semnale de risc fiscal ridicat, având situații juridice și fiscale neconforme cu activitățile economice declarate. Inspectorii au observat că aceste entități se aflau în stări de inactivitate, insolvabilitate sau erau radiate. De asemenea, s-a constatat că facturile au fost emise prin sistemul RO e-Factura pentru a crea o aparență de legalitate, facilitând transferul succesiv al sarcinii fiscale pe un lanț tranzacțional artificial.
Verificările au relevat și existența unor legături strânse între companiile implicate, acestea fiind coordonate de un grup comun de persoane. Un aspect critic identificat de DGAF este faptul că unii administratori desemnați formal nu au putut furniza nicio informație concretă despre activitatea societăților sau explicații privind operațiunile economice. Această lipsă de control a permis înregistrarea repetată a unor solduri negative de TVA în deconturile fiscale ale beneficiarilor.
Prejudiciul total de peste 6,2 milioane de lei identificat de inspectorii antifraudă include sume datorate pentru TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende. Autoritățile au subliniat că dreptul de deducere trebuie să fie bazat pe operațiuni economice reale, susținute de documente justificative valide. Utilizarea documentelor care nu reflectă realitatea economică poate atrage consecințe atât fiscale, cât și juridice grave pentru contribuabilii implicați în astfel de scheme.
Aceste acțiuni de control ale ANAF se încadrează într-un context de monitorizare atentă a fluxurilor financiare, în perioade în care indicatorii macroeconomici precum PIB-ul arată o stagnare. DGAF a declarat că va continua acțiunile în domeniile cu risc fiscal ridicat pentru a proteja veniturile bugetare și pentru a asigura un tratament fiscal echitabil pentru toți contribuabilii din România.