Președintele ANAF, Adrian Nica, a avertizat proprietarii de firme cu privire la riscurile juridice ale achiziționării unor bunuri destinate familiei prin intermediul companiei. În cadrul emisiunii „Harta de impact”, difuzată miercuri, 7 octombrie, acesta a explicat că utilizarea contului firmei pentru a cumpăra cadouri pentru soție sau copii poate duce la sechestru. Această măsură este posibilă deoarece, din punct de vedere legal, bunurile achiziționate prin companie aparțin entității juridice, nu persoanei fizice.
Adrian Nica a subliniat că situația este una „îngrata pentru toți”, deoarece contribuabilii se pot trezi cu bunuri personale supuse executării silită dacă nu își achită taxele la zi. Șeful agenției a menționat că, atunci când un bun este cumpărat pe firma de conducere, acesta devine proprietatea firmei. Prin urmare, în cazul unor restanțe fiscale, ANAF poate aplica sechestru pe acele obiecte, chiar dacă acestea au fost destinate utilizării în scop personal de către membrii familiei proprietarului.
În procesul de monitorizare a contribuabililor, Adrian Nica a indicat faptul că agenția utilizează sistemul e-Factura pentru a avea acces la datele financiare. Prin acest mecanism, autoritățile pot observa fluxurile de tranzacționare și pot vedea detaliile vieții financiare a contribuabililor. Această tehnologie permite identificarea unor modele de consum care nu sunt corelate cu scopul de activitate al companiei, facilitând astfel controlul asupra modului în care sunt utilizate resursele firmei.
Pe lângă monitorizarea tranzacțiilor, șeful ANAF a explicat modul în care agenția procedează la profilarea contribuabililor care prezintă indicii de evaziune fiscală. După fiecare acțiune publică, autoritățile caută în bazele de date alte cazuri similare pentru a identifica profiluri de risc. Adrian Nica a observat că, în multe cazuri depistate, legătura dintre contribuabilii care procedează la moduri de lucru identice este reprezentată de un contabil care utilizează aceleași metode de gestionare a contabilității.
Monitorizarea strictă a fluxurilor de numerar și a tranzacțiilor prin facturarea electronică face parte din strategia de combatere a evaziunii fiscale, unde averea declarată este disproporțională față de veniturile legale. Agenția urmărește cazurile în care sursele de venit nu justifică nivelul de trai sau bunurile deținute. Această abordare vizează identificarea unor pattern-uri de funcționare care permit evitarea obligațiilor fiscale prin utilizarea necorespunzătoare a conturilor de companie.
Controlul fiscal și monitorizarea tranzacțiilor prin instrumente digitale reprezintă piloni centrali în gestionarea contribuțiilor la bugetul de stat. În contextul digitalizării economiei, autoritățile fiscale au capacitatea de a corela datele din diverse baze de date pentru a detecta anomalii financiare. Această supraveghere continuă este esențială pentru menținerea unui cadru fiscal echitabil și pentru asigurarea plăților taxelor de către toți participanții la activitatea economică.