Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au identificat un mecanism complex de fraudare a bugetului de stat implicând cinci companii. Acestea, care aveau activități legate de aducerea de muncitori din Asia, ar fi utilizat facturi fictive pentru a reduce obligațiile fiscale. În urma acestor acțiuni ilegale, autoritățile au stabilit obligații fiscale suplimentare care depășesc suma de 6,2 milioane de lei, afectând direct veniturile bugetare.
Investigațiile au arătat că cele cinci societăți au înregistrat în contabilitate facturi de la alte trei companii care pretindeau că prestează servicii. Totuși, aceste documente nu erau susținute de nicio dovadă privind existența unor operațiuni economice reale. Sumele menționate în facturi nu reflectau tranzacții autentice, iar contravalorile acestora nu au fost achitate de companiile implicate. Această practică a fost utilizată pentru a crea artificial cheltuieli și deduceri fiscale de TVA.
Prin utilizarea acestor documente false, companiile au reușit să creeze un TVA deductibil, diminuând astfel artificial obligațiile către stat. Această metodă a dus la înregistrarea repetată a unor solduri negative de TVA în deconturile fiscale ale entităților vizate. Analiza realizată de DGAF a scos la iveală faptul că cele trei firme care au emis facturile fictive aveau situații juridice și fiscale neconforme, incluzând stări de inactivitate, insolvență sau chiar radiere.
Autoritățile au descoperit că între firmele implicate exista legături directe, fiind coordonate de un grup comun de persoane. Un aspect relevant identificat de inspectori este faptul că unii administratori desemnați formal nu au putut oferi nicio informație concretă despre activitatea societăților. Aceștia nici măcar nu au putut furniza explicații privind operațiunile economice derulate. Scopul final era transferul succesiv al obligațiilor fiscale fără un fundament economic real.
În total, valoarea facturilor fictive utilizate în acest mecanism a depășit pragul de 32 de milioane de lei. Obligațiile fiscale suplimentare impuse de DGAF includ plata TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende. Reprezentanții ANAF au subliniat că dreptul de deducere a TVA trebuie să se bazeze exclusiv pe operațiuni economice reale și susținute de documente justificative. Utilizarea documentelor false poate atrage sancțiuni juridice și fiscale severe.
Contextul economic general arată că România a încheiat anul 2025 cu o creștere economică de 0,8%, conform datelor INS. În acest interval, industria a stagnat, în timp ce consumul total a scăzut ușor. Monitorizarea atentă a fluxurilor de TVA și a deducerilor fiscale rămâne o prioritate pentru inspectorii antifraudă, în vederea protejării veniturilor bugetare și asigurării unui tratament echitabil pentru toți contribuabilii din economia națională.