Parchetul European a coordonat o operațiune transfrontalieră de amploare, prin care au fost reținute 62 de persoane suspectate de implicare într-o fraudă de tip carusel. Ancheta, denumită „Hermes”, vizează o pierdere de cel puțin 410 milioane EUR din TVA pentru mai multe state membre ale Uniunii Europene. Acțiunea a inclus peste 300 de percheziții efectuate simultan în opt state, vizând locuințe, sedii de companii, birouri de avocați, consultanți fiscali și firme de transport.
Investigația a pus în lumină două grupări criminale distincte care au colaborat pentru a comercializa telefoane mobile și alte dispozitive electronice. Suspecții au utilizat rețele de companii create special pentru a exploata regulile de TVA aplicabile tranzacțiilor între statele UE. Autoritățile au concentrat cele 62 de rețineri în Portugalia, Spania și Italia, în timp ce operațiunile au vizat și alte jurisdicciuni europene pentru a desarticula lanțul logistic și financiar al acestor organizații.
Pentru protejarea activelor pe durata anchetei, autoritățile au executat măsuri de indisponibilizare în valoare de până la 310 milioane EUR. Această sumă include înghețarea conturilor bancare, a participațiilor la companii, precum și a proprietăților imobiliare și a vehiculelor de lux. În plus, au fost identificate și monede de aur, împreună cu numerar, având o valoare estimată de până la 9 milioane EUR, toate fiind parte din arsenalul financiar al rețelelor investigate.
Mecanismul de fraudă exploatat de grupări funcționează prin schema de tip „missing trader”, unde bunurile sunt cumpărate transfrontal fără aplicarea imediată a taxei. Ulterior, produsele sunt revândute cu TVA în interiorul unui stat, iar compania care a încasat taxa dispare fără a o vira către bugetele publice. În cazul „Hermes”, intermediarii au fost constituiți în Spania, Italia, Portugalia, Austria, Franța și Malta, solicitând totodată rambursări de TVA de la administrațiile fiscale naționale.
Procurorii au observat continuități între această investigație și alte cazuri majore de fraudă fiscală din Europa, precum operațiunile „Admiral” și „Moby Dick”. Suspecții din „Hermes” foloseau comunicări criptate pentru coordonare și ar putea avea legături cu rețelele investigate anterior. Unul dintre suspecți ar fi condus anterior o schemă de fraudă în Suedia între 2019 și 2023, mutându-se ulterior în Portugalia pentru a crea noi structuri de afaceri prin intermediul rudelor și unor persoane de încredere.
Frauda de tip „Missing Trader Intra-Community” rămâne o vulnerabilitate majoră în sistemul fiscal european. Conform datelor Comisiei Europene, această formă de criminalitate financiară reprezintă, în mod conservator, aproximativ un sfert din totalul veniturilor de TVA necolectate din cadrul deficitului de încasare al Uniunii Europene, afectând direct stabilitatea bugetară a statelor membre.